都會區房價居高不下，準備購屋的民眾都希望從銀行取得較高的貸款成數。房仲業者指出，長期與固定銀行保持良好關係，累積良好信用，並選擇質優標的，是提高貸款成數的關鍵。

目前購屋貸款成數多為七成，但物件屬性特殊，如權狀不及15坪的小套房、屋齡二年以上房屋、夾層屋及工業住宅等，或是貸款人長期償債能力欠佳，通常不容易貸到七成。

房仲業者指出，通常收入高且穩定的貸款人，如「五師」（律師、醫師、會計師、建築師及大學教授）、公教人員及百大企業員工，可取得較高的房貸成數與較低利率；其他購屋者最好集中薪資、投資、存款及其他財物往來於單一銀行，並保持長期良好信用，在銀行了解購屋者財務狀況的情況下，房貸額度才可望增加。

再者 ，貸款人也可利用房貸搭配信貸取得較多貸款，通常信貸金額在新台幣100萬元之內。不過，信貸利率較高，還款期限短，貸款人宜衡量自身的償債能力再下手。

第三種方法是，保人增至二人以上，或保人名下有不動產或其他資產，通常可爭取到較佳的貸款額度；貸款人若提供名下其他的不動產抵押，提高擔保設定，也能爭取更高的房貸成數。

第四種方法是貸款人自願提高利率。通常提高利率一碼，最多約可增加一成額度；而縮短償債年限，減少銀行逾放風險，貸款銀行的核貸標準也可能鬆動。

此外，以同一抵押品向銀行申請第二順位貸款，即二胎房貸，是部分購屋者增加貸款額度常用方法，不過，二胎貸款利率通常在10%以上，還款期限則在五年之內，並非每個購屋者都適用。

股票市場聽到歐債危機，可以一天跌數百點，而一聽說危機可望解決，就回升數百點，之後聽說美國債券要被降等，又跌數百點，然後天又聽說債券降等影響不大，股市又回升數百點。這顯示股市像投資人信心的溫度計，不像是投資人曾經過仔細研判問題後的反應。
這期的Kiplinger’s個人理財雜誌說，投資人固然應該關心經濟與股市的波動，但更應該控制個人情緒，以邏輯分析為基礎，以長期眼光看待投資，因此以如何成為一個較好的投資人為主題，分析投資人面對不明的前景時該採取的辦法。

對這幾年股市的波動，該刊說對多數投資人都不是容易過的，尤其在憂慮時，更常傾向把最近發生的事情認為未來就是這樣子，在發生投資損失時，為了讓痛苦早點解脫，在該堅持不動的時候，就在低點輕易拋售了結虧損。

在這種股市經常動盪的時期，該刊建議該採取的四個步驟是：1.不必老是監看股市，因為有研究顯示，太經常檢視投資組合的人，有放大風險程度的傾向。2.在做了重要的決定後，就要能沉得住氣，不要隨著市場起舞變動。3.不妨聽聽別人的意見，不管是理財顧問或朋友或是老伴，把不同的意見當作智慧的切磋。4.在市場下跌時，把它看作資產打折拍賣，不是要賣持股，而是要趁低買進。

該刊也分析投資人一般常見的三種心裡障礙：

1.追逐報酬：常見的現象是在股市上漲時跟進買入，股價下跌後就出售，結果就是陷入買高賣低的投資陷阱。統計顯示，在2010年前20年，史坦普500股票指數平均年報酬率9.1%，但數字顯示投資人平均的報酬率只有3.8%。同樣的，債券指數平均年報酬率6.9%，但數字顯示固定收入投資人的報酬年平均只有1%。

形成這現象的原因，一個叫近期偏差（Recency Bias），就是一般人在做推斷時，常給最近發生的事情較高的比重，而忽視較正確的長期歷史資訊，另一是盲目從眾心態（Herd Mentality），這是群居動物時期遺留下來的行為習慣，但在股市，則很不適當。補救的辦法，建立分散的投資組合，並定期重新平衡。

2.賭場盈利效應（House Money Effect)，這是說人們對賭場贏來的錢，較不在意而捨得冒風險。就像幾年前房市泡沫時期，人們覺得錢得來容易，會失去避險的意識，也就敢大量刷信用卡消費，或借出房屋第二胎貸款，或購買第二棟房屋。

有些投資人在房地產/科技股或黃金的投資隨著泡沫而賺大錢，但此時容易忽視風險，彌補的辦法，與前面一樣，靠分散投資與定期重新平衡，也可以投資在包含多種資產類別的共同基金，例如目標日期基金，還具有自動重新平衡的功能。

3.恐懼：虧損會使人害怕，以致無法做出正確的行動選擇。實驗顯示，虧損100元帶給人們的苦惱程度，是盈利100元帶給人快樂程度的兩倍，使得投資人寧可不行動也要避免可能的虧損。讓問題更複雜的是人們有個心理賬戶（Mental Accounting），使人們對某些參考點特別敏感，例如賭博或投資時的本錢，接近這數字時，往往做出非理性的決定，避免的方法，例如將本錢分四等分，每三個月投資一次，或採用平均成本法（Dollar Cost Averaging），可以模糊心理賬戶的參考點，減少因為接近參考點時的錯誤衝動行為，而成為一個比較好的投資人。

中央銀行為遏止炒地皮，日前要求金融機構受理土地貸款擔保時，所有權人需檢附土地具體興建計畫，不過也引來一竿子打翻一船人質疑，有農會就表示，若農地已被劃為都市計畫區，但短期內未開發，卻也讓農民背負原罪，想要週轉借錢難上加難，也被打房政策打到。

都計用地 仍是農用居多

烏日區農會總幹事楊義榮說，以烏日為例，多數田地都已成都市計畫用地，未來農民如果想借款小額週轉，並無蓋房計畫，將借款困難，尤其鄉下很多農民在子女娶親或做小生意時，都會借貸，現在農民卻成了打房受害者。

本身是地政士的烏日區前竹里長林東潭說，政府政策是遏止財團養地，但鄉下還未開發的農地，目前仍是農用，不應混為一談，否則對真正的農民不公平，他認為政府應斟酌借錢額度或限制土地面積，讓有急用農民順利週轉。

網路論壇mobile01也出現「政府的打房政策是在打房價還是在打老百姓？」討論標題，網友sunfire1124質疑「政府通殺的方式，是在打房價還是在打老百姓？」但網友wyn1則認為「規定嚴一點本來就是好的，不然規定寬鬆跟沒規定一樣」。

學者認應讓農民活用土地

朝陽科大財務金融系助理教授洪志興則說，政府不應一竿子打翻一船人，應可透過限定目標區域，如台中市七期、十四期等建築用地，並讓農民證明名下土地非養地，仍是農業用途，讓農民可活用土地。

不願具名的合庫經理表示，打房政策用意避免銀行泡沫化，方向並沒錯，但有金融界人士則認為，大政策擬定後，難免有漏洞，若能增擬輔助措施，避免一般民眾、農民權益受害，可讓政策延續性更高。

議員何欣純批政策不合理

有農會承保人員表示，擬訂計畫並不難，但若為借貸而製作，恐不符實情；市議員何欣純則批評，政策不合理，政府要打財團，卻也打翻基層民眾權益，若不研議政策配套措施，恐引起民怨。

年關前後，民眾資金週轉需求旺盛，銀行推出理財型房貸，祭出比信用卡與小額信貸更優惠的利率，搶攻市場。

房市熱度不減，許多民眾資金被卡在房貸裡，有時候會出現週轉不靈的情況，不過，有銀行看準此項商機，推出利率最低到2.75%的理財型房貸。

自從中央銀行去年中開始升息後，理財型房貸動用利率多半拉高到3%以上，3%以下的利率幾乎很少見，銀行主管認為，在房價攀升之際，客戶買房意願很高，如果沒有具備理財房貸的商品，很難競爭有資金需求的客戶。

所謂理財型房貸，就是客戶還房貸後，該額度就成為可借額度，以申請500萬元的指數型房貸搭配理財型房貸為例，當客戶償還本金50萬元後，就等於擁有50萬元的備用循環額度。優點是利率比信貸或現金卡、信用卡預借現金都低。

一般小額信貸、信用卡及現金卡，其循環利率約在4%~20%之間。但客戶如果名下有不動產，行庫主管表示，向銀行申請可隨時動用的理財型房貸，其動用利率約為2%~3%間，而且核准後不動用不計息，並隨時可提領或還款，解決農曆過年前後及生活中各項資金週轉需求。

各金融機構中萬泰銀、永豐銀、中國信託、富邦銀、台銀、新光銀皆有理財型房貸產品，以萬泰銀為例，動用利率平均約為2.75%（機動計息利率），視客戶信用條件狀況還可享有利率優惠，比使用一般循環信用貸款更為省息。

銀行主管表示，理財型房貸的優點，是讓民眾資金不被房貸綁死，不然需要用錢，又不願申請信貸，可能還要辦理二胎貸款，相當麻煩，如此一來就可以活用手中不動產來做為資金調度之用。

看好人民幣雙率雙升，企業主大舉借美元換人民幣套利，成為理財新模式！大型行庫透露，在此次人行升息後，人民幣不論是匯率或存款利率，都被外界看好「更上一層樓」，近來已有不少企業主，準備以「公司週轉金」方式大舉向國銀籌借美元，再匯入大陸換成人民幣存款套利，兼賺利差與匯差。

自從去年下半年開始，銀行的美元放款就越來越興盛，而美元聯貸案更是所在多有，國銀多作美元放款，也符合央行對抑制新台幣匯率升值的期待，一時之間蓬勃發展的程度還與新台幣聯貸案分庭抗禮。

其中，以「企業週轉金」名義申請的美元放款案算是其中大宗。由於企業週轉金的用途彈性很大，限制較少，因此除了作為企業一般的現金支出之外，有不少的部位企業主直接將之轉成人民幣存款，放在大陸銀行的定存帳戶收取定存利息。

包括台銀、土銀、合庫、兆豐銀等大型行庫，近2個星期以來美元外匯存款比起上個月都有顯著增加，據行庫主管指出，除了新台幣兌美元匯率被預期已越來越接近28元、29元的底部，因此企業又開始分批買入美元作新一波投資布局之外，其中有相當部位是打算匯到對岸作人民幣存款以「增值」。

行庫高層分析指出，如何「抗通膨」，是中國人行採取升息策略時最重要目標，只要這個隱憂存在，人行就會不定時採取升息策略而人民幣存款利率也將隨人行升息一路攀升。

例如12月25日人行升息之後，人民幣一年期定存利率已增至2.75％，是台灣目前僅1.185％左右水準的2.3倍，再加上人民幣匯率長期看升，直接把美元換成人民幣存款，已成企業主「穩賺不賠」的新興理財方式。

為因應日趨嚴重的人口老化及少子化情形，澎湖縣府祭出高額獎金，本月一日起第一胎補助一萬元、第二胎三萬元、第三胎六萬元。

澎湖縣原有的生育補助，除了縣府「低收入戶婦女生育補助」每人每次一萬元；還有湖西、白沙、望安鄉公所「生育營養補助」每一新生兒五千至一萬元；西嶼鄉公所「新生嬰兒營養代金補助」每一新生兒一萬元、七美鄉公所「新生嬰兒福利慰問金」每一新生兒五千元。

縣長王乾發說，澎湖生育率逐年遞減，老年人口比例居全台之冠，人口結構出現「倒金字塔型」，而年輕人多出外打拚，也衍生勞動力缺乏及老人安養照護等問題。

王憂心少子化現象，未來恐面臨生產力不足、人才萎縮，影響整體競爭力。

他表示，就教育層面來看，因為學生減少、招生不足，小班小校制度受到考驗，最後不得不整併，一旦師資需求遞減，流浪教師無書可教的窘境將繼續上演，影響層面從幼兒到高等教育都將產生骨牌效應，對產業、個人、教育及社會，是巨大又深遠的衝擊。

帝寶法拍1戶賣2.8億，立法院財委會立委昨質疑政府打房失敗，要求財政部查稅，財政部賦稅署副署長洪吉山表示，已行文給國稅局，選案查核標準為，房屋價格逾5,000萬元且半年週轉1次，及出售預售屋者，最快在明年1月底就會有些成果。

　　在昨天的立法院財委會上，立委賴士葆表示，1戶帝寶120坪拍賣2.8億，但房屋評定現值才600萬，房屋稅率1.2％，房屋稅只課到7.2萬元。投資客炒樓，財政部應該要分到一杯羹，假如能用市價2.8億課稅，1.2％的稅率下，1年要繳336萬元，相差300多萬。

　　立委盧秀燕表示，前天很多年青選民向她反應，只能望屋興嘆，財政部應鎖定房地產的投資大戶「三黃一劉」查稅，維護社會公平。

　　財政部長李述德表示，要尊重自由市場的機制，只有不法行為才要去查。查稅是經年累月在做，買賣房子不只是房屋稅，還有營業稅、所得稅等。

　　對於投資客炒作房地，財政部國稅局的查稅，大致有二大類：第一類，從97年開始，如果個人在1年內出售房子超過6戶以上，要登記營業人，繳營業稅、營所稅。

　　此類查稅的執行成果為，因為台北市的房價高昂，達到1年賣6戶門檻的投資客很少，台北市國稅局的查稅效果很低。

　　第二類、洪吉山表示，財政部在10月行文給5區國稅局，選案查核的標準如上所述：1.房屋價格逾5,000萬元且半年週轉1次；2.出售預售屋；3.其他有價值的案子，在明年1月底及7月底報告結果。

　　由於此門檻甚高，估計中南部的案例相當稀少，主要針對台北市的投資客而來，但預期大台北的案例也很有限。

　　對於立委點名法拍帝寶1戶，房屋稅才7.2萬元，遠低於市價的問題，台北市稅局處長謝松芳昨天表示，出售帝寶戶的屋主，今(99)年房屋稅只要繳7月到11月，才5個月而已。目前帝寶一般住戶的1年房屋稅大概為10萬元，但其中會因為坪數大小、適用稅率(營業用或住家用)高低不同，而有差異。

　　外界關心的是，出售帝寶的人，賺飽差價，財政部能課到多少所得稅？

　　財政部官員表示，如果原屋主山霖汽車的本業經營困難，有累計虧損，則賣房子和土地的所得要優先彌補帳上的累計虧損，盈虧互抵的結果如果還是負數，則不用課所得稅。而土增稅部分，是依公告現值漲價倍數多多來課稅。

　　此外，財委會昨天通過決議，殯葬業納入明（100）年查稅中。財政部原本明年查稅鎖定醫療美容器材業、旅遊業、宅配業及房屋出售業等4行業，昨天立委費鴻泰提案，新增加入殯葬業為查稅對象，獲得通過。

二胎房貸利率偏高，許多人不免會問，那是不是辦信貸會比較划算呢?銀行主管指出，有固定收入的上班族，只要信用良好，且資金需求不大，可多利用優惠的低利信貸方案。目前利率約3%~7%左右，貸款額度大概30~50萬元。

若民眾的所需額度較高，手中的房貸也按時繳款超過半年，可考慮先向原銀行申請增貸。以1,000萬元房屋為例，鑑價後可貸款800萬元，要是已償還本金低於800萬元(已償還部份未超過房屋鑑價價值)，即可辦理增貸，但最後貸款金額仍視房屋殘值而定，貸款利率會與原本條件相近，是較省息的方式。

台新銀行消金副總夏敏蘭則指出，如果欲借金額在數十萬間，與其找民間融資公司借，還不如審視自己手頭上不動產，一順位房貸若沒有增貸空間，用二胎房貸來取得資金也是種選擇方案。

簡單來說，想辦貸款，第一步就是評估資金需求的多寡，若金額不大，以信貸為佳；要是需求額度較大，或是個人無法提供固定薪資證明，在欠缺增貸空間的狀況之下，申請二胎房貸比較適合。

夏敏蘭提醒，民眾尋求週轉金，最好多方探聽各家的貸款產品及條件，並請平時往來的銀行來分析，看看哪一種貸款利率最低、還款方式較適合自己，多花點時間做功課，才不會吃虧。

證交所指出，以99年1月至8月之統計資料顯示，TDR表彰股數雖約僅原股股數之14.28%，惟整體TDR之市值佔原上市地國股票市值達26%，而平均總成交值逾原上市地國之6.03倍、平均週轉率更為原上市地國之28.25倍，表示TDR公司在臺灣證券交易市場的活絡交易程度遠較其原股交易市場更為亮眼，呈現台灣證券交易市場提供外國公司優良之籌資平台。

證交所指出，截至目前為止，共計有7家之新加坡籍公司來台發行TDR，今年已有8家外國公司來台發行TDR，共計有22檔TDR在交易所掛牌。

中國人口問題專家何亞福透露，明年起中國將以黑龍江、吉林、遼寧、江蘇和浙江為試點，夫妻雙方只要有1人是獨生子女，就可以生第二胎，這項政策可能逐步在5年內擴展到全中國大陸。

香港文匯報報導，何亞福表示「一獨生二胎」的消息來自「內部管道」。1位官方學者稱，對此事「知道一點」，但具體資訊不願更多透露。

不過，中國國家計生委政策法規處的工作人員則對此表示，「不知道他們從哪裡得到的消息，我們還沒有接到正式通知。」

報導指出，儘管中央尚未有正式通知，但地方對此事卻已多有所聞。幾個試點省份計生委中，除了黑龍江省計生委政策法規處副處長蔣艷秋表示對此事尚不知曉外，其餘3省的計生委人員都表示聽聞這個消息，但也僅限於「聽說」，還沒有看到正式文件。